学術研究，専門・技術サービス業 > 技術サービス業 > キャッシュフロー計算書 (C/F)
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■ 営業キャッシュフロー
■ 投資キャッシュフロー
■ 財務キャッシュフロー
■ 営業キャッシュフロー
■ フリーキャッシュフロー
■ ネットキャッシュフロー
| 年度 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 年度 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 当期純利益 | -46,808 | -410,426 | 214,825 | 1,155,905 | 2,248,012 | 3,317,776 | 3,146,252 | 3,390,973 | 3,936,700 | 4,665,699 | 当期純利益 | 5,067,167 | 5,219,918 | 5,857,927 | 4,213,849 | 4,511,822 |
| 減価償却費 | 1,448,984 | 1,617,558 | 1,686,384 | 1,590,438 | 1,820,629 | 1,893,285 | 2,010,222 | 2,330,752 | 2,140,701 | 2,005,921 | 減価償却費 | 2,409,386 | 2,256,286 | 2,110,246 | 2,224,547 | 2,831,566 |
| 売上債権の増加(－)・減少(＋) | － | -2,405,121 | 3,309,958 | -2,683,573 | 4,695,417 | -4,585,017 | 3,361,497 | -56,011 | 977,448 | -2,583,396 | 売上債権の増加(－)・減少(＋) | 247,497 | 105,937 | -3,558,914 | 3,308,932 | 2,887,637 |
| 棚卸資産の増加(－)・減少(＋) | － | -715,215 | 260,955 | 740,888 | -539,631 | 670,034 | -936,240 | -67,225 | -191,499 | 35,080 | 棚卸資産の増加(－)・減少(＋) | -745,501 | -533,182 | 2,103,111 | -4,214,043 | 4,292,044 |
| その他流動資産の増加(－)・減少(＋) | － | 221,487 | -1,716,688 | -2,288,857 | 1,371,882 | 890,656 | -690,529 | -527,918 | 1,832,987 | -2,035,203 | その他流動資産の増加(－)・減少(＋) | -865,505 | -160,642 | 2,820,803 | 1,398,650 | -1,043,163 |
| 仕入債務の増加(＋)・減少(－) | － | 1,687,319 | -2,595,258 | 3,051,987 | -2,313,284 | 1,008,219 | -737,396 | -6,172 | -509,777 | -374,981 | 仕入債務の増加(＋)・減少(－) | 2,454,117 | 871,259 | 609,292 | -721,466 | -1,370,655 |
| その他流動負債の増加(＋)・減少(－) | － | 2,370,532 | -323,972 | 590,216 | 145,057 | -22,320 | 1,101,419 | -109,610 | 962,221 | -1,251,093 | その他流動負債の増加(＋)・減少(－) | -2,367,704 | 883,203 | 1,109,626 | -555,415 | -261,760 |
| その他固定負債の増加(＋)・減少(－) | － | -2,672,696 | -152,390 | 4,935,470 | -1,138,037 | 1,366,327 | -1,100,649 | 1,339,989 | -1,729,251 | 2,302,657 | その他固定負債の増加(＋)・減少(－) | -26,221,596 | 22,593,259 | -520,952 | -8,411,580 | 2,679,310 |
| Ⅰ. 営業活動によるキャッシュフロー | － | -306,562 | 683,814 | 7,092,474 | 6,290,045 | 4,538,960 | 6,154,576 | 6,294,778 | 7,419,530 | 2,764,684 | Ⅰ. 営業活動によるキャッシュフロー | -20,022,139 | 31,236,038 | 10,531,139 | -2,756,526 | 14,526,801 |
| キャッシュの増加(＋)・減少(－) | － | 3,393,224 | 961,906 | -2,167,515 | 552,370 | 1,540,364 | 3,684,512 | -355,013 | 4,761,788 | 1,505,005 | キャッシュの増加(＋)・減少(－) | 410,703 | 292,991 | 5,083,429 | 3,746,425 | 5,340,483 |
| 営業CFの増加(－)・減少(＋) | － | 306,562 | -683,814 | -7,092,474 | -6,290,045 | -4,538,960 | -6,154,576 | -6,294,778 | -7,419,530 | -2,764,684 | 営業CFの増加(－)・減少(＋) | 20,022,139 | -31,236,038 | -10,531,139 | 2,756,526 | -14,526,801 |
| 財務CFの増加(－)・減少(＋) | － | -4,347,710 | 2,561,236 | 4,932,036 | 1,246,752 | -337,811 | 234,483 | 1,889,544 | -2,077,279 | 2,336,765 | 財務CFの増加(－)・減少(＋) | -34,059,795 | 17,275,366 | 12,664,783 | -8,063,304 | 1,574,021 |
| Ⅱ. 投資活動によるキャッシュフロー | － | -647,924 | 2,839,328 | -4,327,953 | -4,490,923 | -3,336,407 | -2,235,581 | -4,760,247 | -4,735,021 | 1,077,086 | Ⅱ. 投資活動によるキャッシュフロー | -13,626,953 | -13,667,681 | 7,217,073 | -1,560,353 | -7,612,297 |
| Ⅲ. フリーキャッシュフロー (＝Ⅰ＋Ⅱ) | － | 4,041,148 | -1,877,422 | 2,160,438 | 5,043,293 | 4,876,771 | 5,920,093 | 4,405,234 | 9,496,809 | 427,919 | Ⅲ. フリーキャッシュフロー (＝Ⅰ＋Ⅱ) | 14,037,656 | 13,960,672 | -2,133,644 | 5,306,778 | 12,952,780 |
| 短期借入金の増加(＋)・減少(－) | － | 1,511,810 | -2,813,525 | 727,573 | -2,136,056 | 1,525,363 | -1,239,827 | -459,655 | -192,035 | -192,500 | 短期借入金の増加(＋)・減少(－) | 4,486,772 | 2,011,964 | -5,618,975 | 388,620 | -605,640 |
| 社債の増加(＋)・減少(－) | － | -246,477 | -578,772 | 151,639 | 185,938 | -57,138 | 66,673 | -131,056 | 168,530 | 338,844 | 社債の増加(＋)・減少(－) | 101,295 | 375,245 | -267,965 | -310,728 | -469,737 |
| 長期借入金の増加(＋)・減少(－) | － | 2,919,173 | 731,162 | -5,087,109 | 952,099 | -1,309,189 | 1,033,976 | -1,208,933 | 1,560,721 | -2,641,501 | 長期借入金の増加(＋)・減少(－) | 26,120,301 | -22,968,504 | 788,917 | 8,722,308 | -2,209,573 |
| 資本金の増加(＋)・減少(－) | － | 76,074 | -423,049 | -398,022 | -378,940 | 185,495 | -27,029 | -181,260 | 450,789 | 190,907 | 資本金の増加(＋)・減少(－) | 3,734,455 | 2,900,626 | -8,101,661 | 93,778 | -44,131 |
| 自己株式の増加(－)・減少(＋) | － | 87,130 | 522,948 | -326,117 | 130,207 | -6,720 | -68,276 | 91,360 | 89,274 | -32,515 | 自己株式の増加(－)・減少(＋) | -383,028 | 405,303 | 534,901 | -830,674 | 1,755,060 |
| Ⅳ. 財務活動によるキャッシュフロー | － | 4,347,710 | -2,561,236 | -4,932,036 | -1,246,752 | 337,811 | -234,483 | -1,889,544 | 2,077,279 | -2,336,765 | Ⅳ. 財務活動によるキャッシュフロー | 34,059,795 | -17,275,366 | -12,664,783 | 8,063,304 | -1,574,021 |
| Ⅴ. ネットキャッシュフロー (＝Ⅲ＋Ⅳ) | － | 3,393,224 | 961,906 | -2,167,515 | 552,370 | 1,540,364 | 3,684,512 | -355,013 | 4,761,788 | 1,505,005 | Ⅴ. ネットキャッシュフロー (＝Ⅲ＋Ⅳ) | 410,703 | 292,991 | 5,083,429 | 3,746,425 | 5,340,483 |
| Ⅵ. キャッシュの増減 (＝Ⅴ) | － | 3,393,224 | 961,906 | -2,167,515 | 552,370 | 1,540,364 | 3,684,512 | -355,013 | 4,761,788 | 1,505,005 | Ⅵ. キャッシュの増減 (＝Ⅴ) | 410,703 | 292,991 | 5,083,429 | 3,746,425 | 5,340,483 |
| キャッシュの期首残高 | － | 19,771,707 | 23,164,931 | 24,126,837 | 21,959,322 | 22,511,692 | 24,052,056 | 27,736,568 | 27,381,555 | 32,143,343 | キャッシュの期首残高 | 33,648,348 | 34,059,051 | 34,352,042 | 39,435,471 | 43,181,896 |
| キャッシュの期末残高 | 19,771,707 | 23,164,931 | 24,126,837 | 21,959,322 | 22,511,692 | 24,052,056 | 27,736,568 | 27,381,555 | 32,143,343 | 33,648,348 | キャッシュの期末残高 | 34,059,051 | 34,352,042 | 39,435,471 | 43,181,896 | 48,522,379 |
調査サンプル
| 年度 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 年度 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 母集団企業数 (社) | 53,710 | 53,618 | 53,527 | 53,436 | 44,015 | 41,931 | 39,952 | 38,072 | 36,287 | 43,638 | 母集団企業数 (社) | 45,960 | 47,306 | 53,403 | 54,951 | 49,836 |
| うち株式会社数 (社) | 27,499 | 28,087 | 28,208 | 28,546 | 20,129 | 21,477 | 20,935 | 18,558 | 19,746 | 23,341 | うち株式会社数 (社) | 25,996 | 23,255 | 26,690 | 31,664 | 26,297 |
| 1社当たり従業員数 (人) | 9.40 | 9.40 | 9.08 | 8.96 | 9.92 | 9.95 | 9.62 | 10.03 | 9.96 | 9.02 | 1社当たり従業員数 (人) | 9.53 | 9.36 | 9.18 | 8.91 | 9.56 |
| 1人当たり給与額 (円) | 4,148,278 | 4,378,908 | 4,260,321 | 4,281,309 | 3,937,589 | 4,034,482 | 4,198,910 | 4,339,002 | 4,329,525 | 4,384,643 | 1人当たり給与額 (円) | 4,376,787 | 4,407,732 | 4,427,994 | 4,347,009 | 4,436,593 |
※ 上記の図表に用いた財務データは「名目金」であり、計算の過程で四捨五入が行われるため、数値に若干の誤差が生じています。