学術研究，専門・技術サービス業 > 専門サービス > キャッシュフロー計算書 (C/F)
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■ 営業キャッシュフロー
■ 投資キャッシュフロー
■ 財務キャッシュフロー
■ 営業キャッシュフロー
■ フリーキャッシュフロー
■ ネットキャッシュフロー
| 年度 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 年度 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 当期純利益 | 1,369,541 | -613,996 | 1,703,998 | 1,405,273 | 1,415,950 | 2,263,668 | 4,753,796 | 8,032,152 | 14,301,469 | 8,885,099 | 当期純利益 | 9,046,048 | 28,613,470 | 7,446,486 | 16,671,677 | 9,984,919 |
| 減価償却費 | 1,518,999 | 1,425,522 | 1,347,746 | 1,501,761 | 1,301,512 | 1,296,445 | 1,292,401 | 1,392,369 | 1,731,802 | 2,369,404 | 減価償却費 | 1,963,547 | 1,620,988 | 1,575,299 | 1,809,904 | 1,385,696 |
| 売上債権の増加(－)・減少(＋) | － | -5,667,184 | 367,873 | 3,729,857 | 3,884,276 | -742,026 | -4,237,644 | -1,340,512 | -147,430 | 791,794 | 売上債権の増加(－)・減少(＋) | 4,143,583 | -6,478,680 | 7,583,335 | -2,548,677 | -9,319,903 |
| 棚卸資産の増加(－)・減少(＋) | － | 17,280 | 556,443 | -159,987 | 282,059 | -219,350 | -681,785 | 787,630 | -866,170 | -2,453,209 | 棚卸資産の増加(－)・減少(＋) | 2,749,450 | -909,573 | 1,182,575 | -633,514 | -1,479,783 |
| その他流動資産の増加(－)・減少(＋) | － | 8,126,374 | 14,080,390 | -1,960,022 | 822,175 | -9,648,831 | 3,181,444 | -12,006,470 | 9,015,749 | -23,118,611 | その他流動資産の増加(－)・減少(＋) | -21,772,078 | -9,636,315 | 48,335,273 | -38,619,969 | 36,820,648 |
| 仕入債務の増加(＋)・減少(－) | － | 1,020,144 | 67,932 | -979,894 | 2,179,166 | -1,236,637 | 3,179,036 | -4,345,628 | 2,423,450 | -2,119,537 | 仕入債務の増加(＋)・減少(－) | 2,461,227 | 3,856,262 | -6,148,084 | 1,868,424 | 985,173 |
| その他流動負債の増加(＋)・減少(－) | － | -5,857,921 | -4,232,404 | 52,895 | -440,597 | 13,736,557 | -477,467 | 24,230,343 | -30,579,247 | 30,848,783 | その他流動負債の増加(＋)・減少(－) | -29,663,993 | -1,849,490 | 2,607,818 | 13,022,081 | -15,714,575 |
| その他固定負債の増加(＋)・減少(－) | － | -6,350,117 | 7,430,598 | 17,581,060 | 1,052,507 | -5,917,822 | -13,678,760 | 8,215,368 | -8,075,860 | -12,655,515 | その他固定負債の増加(＋)・減少(－) | -1,176,205 | 9,639,791 | -30,711,875 | 1,697,613 | 22,230,941 |
| Ⅰ. 営業活動によるキャッシュフロー | － | -7,899,898 | 21,322,576 | 21,170,943 | 10,497,048 | -467,996 | -6,668,979 | 24,965,252 | -12,196,237 | 2,548,208 | Ⅰ. 営業活動によるキャッシュフロー | -32,248,421 | 24,856,453 | 31,870,827 | -6,732,461 | 44,893,116 |
| キャッシュの増加(＋)・減少(－) | － | 9,082,283 | -194,167 | -5,375,214 | -3,863,598 | 3,152,019 | 15,775,960 | -8,641,957 | 9,737,716 | -3,623,714 | キャッシュの増加(＋)・減少(－) | 1,056,197 | 14,393,238 | -8,439,997 | 13,630,479 | -15,165,614 |
| 営業CFの増加(－)・減少(＋) | － | 7,899,898 | -21,322,576 | -21,170,943 | -10,497,048 | 467,996 | 6,668,979 | -24,965,252 | 12,196,237 | -2,548,208 | 営業CFの増加(－)・減少(＋) | 32,248,421 | -24,856,453 | -31,870,827 | 6,732,461 | -44,893,116 |
| 財務CFの増加(－)・減少(＋) | － | -18,624,116 | 19,649,172 | 23,098,927 | 8,630,756 | -6,021,233 | -28,716,336 | 6,161,102 | -32,601,908 | -10,691,304 | 財務CFの増加(－)・減少(＋) | -45,837,733 | -109,956,475 | 141,287,386 | -17,237,509 | 52,161,570 |
| Ⅱ. 投資活動によるキャッシュフロー | － | -1,641,935 | -1,867,571 | -3,447,230 | -5,729,890 | -2,401,218 | -6,271,397 | -27,446,107 | -10,667,955 | -16,863,226 | Ⅱ. 投資活動によるキャッシュフロー | -12,533,115 | -120,419,690 | 100,976,562 | 3,125,431 | -7,897,160 |
| Ⅲ. フリーキャッシュフロー (＝Ⅰ＋Ⅱ) | － | 10,724,218 | 1,673,404 | -1,927,984 | 1,866,292 | 5,553,237 | 22,047,357 | 18,804,150 | 20,405,671 | 13,239,512 | Ⅲ. フリーキャッシュフロー (＝Ⅰ＋Ⅱ) | 13,589,312 | 134,812,928 | -109,416,559 | 10,505,048 | -7,268,454 |
| 短期借入金の増加(＋)・減少(－) | － | 4,370,726 | -6,711,276 | -4,614,866 | -2,363,111 | -1,461,128 | 5,253,898 | -1,821,279 | 11,989,700 | -1,344,463 | 短期借入金の増加(＋)・減少(－) | 33,087,891 | 17,475,698 | -42,272,599 | 25,557,249 | -28,871,415 |
| 社債の増加(＋)・減少(－) | － | -701,369 | -536,003 | -227,675 | 741,501 | 342,769 | 2,873,201 | -4,296,683 | 3,320,818 | 600,814 | 社債の増加(＋)・減少(－) | -1,349,986 | 1,673,529 | 499,776 | -4,419,919 | 1,672,261 |
| 長期借入金の増加(＋)・減少(－) | － | 7,051,486 | -6,894,595 | -17,353,385 | -1,794,008 | 5,575,053 | 10,805,559 | -3,918,685 | 4,755,042 | 12,054,701 | 長期借入金の増加(＋)・減少(－) | 2,526,191 | -11,313,320 | 30,212,099 | 2,722,306 | -23,903,202 |
| 資本金の増加(＋)・減少(－) | － | 7,895,959 | -5,671,093 | -3,037,963 | -3,854,384 | 1,138,206 | 7,224,234 | 7,110,260 | 6,793,282 | 4,144,110 | 資本金の増加(＋)・減少(－) | 8,360,295 | 103,188,744 | -127,719,821 | -7,714,934 | 93,980 |
| 自己株式の増加(－)・減少(＋) | － | 7,314 | 163,795 | 2,134,962 | -1,360,754 | 426,333 | 2,559,444 | -3,234,715 | 5,743,066 | -4,763,858 | 自己株式の増加(－)・減少(＋) | 3,213,342 | -1,068,176 | -2,006,841 | 1,092,807 | -1,153,194 |
| Ⅳ. 財務活動によるキャッシュフロー | － | 18,624,116 | -19,649,172 | -23,098,927 | -8,630,756 | 6,021,233 | 28,716,336 | -6,161,102 | 32,601,908 | 10,691,304 | Ⅳ. 財務活動によるキャッシュフロー | 45,837,733 | 109,956,475 | -141,287,386 | 17,237,509 | -52,161,570 |
| Ⅴ. ネットキャッシュフロー (＝Ⅲ＋Ⅳ) | － | 9,082,283 | -194,167 | -5,375,214 | -3,863,598 | 3,152,019 | 15,775,960 | -8,641,957 | 9,737,716 | -3,623,714 | Ⅴ. ネットキャッシュフロー (＝Ⅲ＋Ⅳ) | 1,056,197 | 14,393,238 | -8,439,997 | 13,630,479 | -15,165,614 |
| Ⅵ. キャッシュの増減 (＝Ⅴ) | － | 9,082,283 | -194,167 | -5,375,214 | -3,863,598 | 3,152,019 | 15,775,960 | -8,641,957 | 9,737,716 | -3,623,714 | Ⅵ. キャッシュの増減 (＝Ⅴ) | 1,056,197 | 14,393,238 | -8,439,997 | 13,630,479 | -15,165,614 |
| キャッシュの期首残高 | － | 20,121,499 | 29,203,782 | 29,009,615 | 23,634,401 | 19,770,803 | 22,922,822 | 38,698,782 | 30,056,825 | 39,794,541 | キャッシュの期首残高 | 36,170,827 | 37,227,024 | 51,620,262 | 43,180,265 | 56,810,744 |
| キャッシュの期末残高 | 20,121,499 | 29,203,782 | 29,009,615 | 23,634,401 | 19,770,803 | 22,922,822 | 38,698,782 | 30,056,825 | 39,794,541 | 36,170,827 | キャッシュの期末残高 | 37,227,024 | 51,620,262 | 43,180,265 | 56,810,744 | 41,645,130 |
調査サンプル
| 年度 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 年度 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 母集団企業数 (社) | 35,778 | 34,791 | 33,832 | 32,896 | 30,737 | 29,618 | 28,543 | 27,510 | 26,516 | 26,264 | 母集団企業数 (社) | 34,106 | 39,061 | 51,586 | 57,247 | 47,056 |
| うち株式会社数 (社) | 19,165 | 16,640 | 16,911 | 15,711 | 11,428 | 14,386 | 15,940 | 14,498 | 14,845 | 14,385 | うち株式会社数 (社) | 19,353 | 23,582 | 32,234 | 37,383 | 29,657 |
| 1社当たり従業員数 (人) | 8.30 | 7.76 | 8.22 | 7.45 | 8.46 | 7.85 | 7.82 | 8.09 | 7.93 | 7.19 | 1社当たり従業員数 (人) | 6.81 | 6.10 | 6.18 | 6.35 | 6.44 |
| 1人当たり給与額 (円) | 4,675,968 | 4,706,276 | 4,569,083 | 4,395,910 | 4,023,439 | 4,062,798 | 4,664,144 | 4,590,474 | 4,405,320 | 4,761,066 | 1人当たり給与額 (円) | 4,695,537 | 4,476,222 | 4,401,721 | 4,300,412 | 4,557,752 |
※ 上記の図表に用いた財務データは「名目金」であり、計算の過程で四捨五入が行われるため、数値に若干の誤差が生じています。