宿泊業，飲食サービス業 > 飲食店 > キャッシュフロー計算書 (C/F)
※入手したデータが限られているため、下記のキャッシュフロー計算書は正確なものではありません。
■ 営業キャッシュフロー
■ 投資キャッシュフロー
■ 財務キャッシュフロー
■ 営業キャッシュフロー
■ フリーキャッシュフロー
■ ネットキャッシュフロー
| 年度 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 年度 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 当期純利益 | -1,141,438 | -873,875 | -1,027,520 | -440,870 | 736,032 | 217,321 | 567,471 | 1,118,939 | 868,388 | 1,652,723 | 当期純利益 | 1,033,178 | -432,081 | -3,822,494 | 1,521,438 | -918,351 |
| 減価償却費 | 2,480,733 | 3,083,889 | 2,605,853 | 2,483,077 | 2,842,728 | 2,140,568 | 2,149,121 | 2,282,994 | 2,085,251 | 2,906,530 | 減価償却費 | 3,695,564 | 2,601,218 | 2,525,692 | 3,062,590 | 3,117,644 |
| 売上債権の増加(－)・減少(＋) | － | -575,416 | 1,041,955 | -305,077 | 212,452 | 383,171 | -788,736 | 707,575 | -17,971 | -1,502,668 | 売上債権の増加(－)・減少(＋) | -673,668 | 1,599,578 | -1,539,934 | 846,178 | -567,284 |
| 棚卸資産の増加(－)・減少(＋) | － | 89,817 | -220,875 | 330,043 | -221,278 | 448,674 | -20,045 | -68,216 | 93,517 | -642,999 | 棚卸資産の増加(－)・減少(＋) | 384,626 | -29,926 | -425,182 | 198,714 | 325,784 |
| その他流動資産の増加(－)・減少(＋) | － | -301,311 | 590,294 | -503,244 | 1,143,213 | -1,189,921 | 2,272,782 | -167,196 | -235,609 | -1,061,023 | その他流動資産の増加(－)・減少(＋) | -1,536,275 | 1,215,502 | 63,486 | -338,682 | -1,787,718 |
| 仕入債務の増加(＋)・減少(－) | － | 924,143 | -140,081 | 333,466 | -460,602 | -717,517 | 25,431 | -146,412 | -250,485 | 2,165,433 | 仕入債務の増加(＋)・減少(－) | -372,334 | -1,404,573 | 626,420 | 1,072,593 | -242,705 |
| その他流動負債の増加(＋)・減少(－) | － | 1,059,408 | -1,179,327 | 393,065 | 79,133 | -2,549,344 | 1,637,570 | -500,026 | -1,039,491 | 4,471,865 | その他流動負債の増加(＋)・減少(－) | -1,271,343 | -1,018,547 | -1,103,842 | 1,282,596 | -52,740 |
| その他固定負債の増加(＋)・減少(－) | － | -14,620,739 | 7,868,013 | 2,252,071 | 1,175,957 | 7,273,060 | 637,936 | -1,452,023 | 264,464 | -3,583,663 | その他固定負債の増加(＋)・減少(－) | -9,105,142 | 10,981,430 | -17,540,296 | -2,357,462 | 6,249,587 |
| Ⅰ. 営業活動によるキャッシュフロー | － | -11,214,084 | 9,538,312 | 4,542,531 | 5,507,635 | 6,006,012 | 6,481,530 | 1,775,635 | 1,768,064 | 4,406,198 | Ⅰ. 営業活動によるキャッシュフロー | -7,845,394 | 13,512,601 | -21,216,150 | 5,287,965 | 6,124,217 |
| キャッシュの増加(＋)・減少(－) | － | 1,918,108 | 121,106 | -558,404 | -592,309 | -1,788,894 | 1,318,866 | -839,516 | -956,327 | 4,244,653 | キャッシュの増加(＋)・減少(－) | 2,137,615 | -2,147,631 | 13,330,154 | 2,230,885 | -4,791,770 |
| 営業CFの増加(－)・減少(＋) | － | 11,214,084 | -9,538,312 | -4,542,531 | -5,507,635 | -6,006,012 | -6,481,530 | -1,775,635 | -1,768,064 | -4,406,198 | 営業CFの増加(－)・減少(＋) | 7,845,394 | -13,512,601 | 21,216,150 | -5,287,965 | -6,124,217 |
| 財務CFの増加(－)・減少(＋) | － | -12,206,653 | 8,903,750 | 6,066 | 4,774,705 | 9,974,712 | -4,276,417 | 1,528,638 | 1,413,255 | -9,722,624 | 財務CFの増加(－)・減少(＋) | -4,599,707 | 10,392,401 | -18,536,833 | 1,707,031 | 4,102,902 |
| Ⅱ. 投資活動によるキャッシュフロー | － | 925,539 | -513,456 | -5,094,869 | -1,325,239 | 2,179,806 | -9,439,081 | -1,086,513 | -1,311,136 | -9,884,169 | Ⅱ. 投資活動によるキャッシュフロー | 5,383,302 | -5,267,831 | 16,009,471 | -1,350,049 | -6,813,085 |
| Ⅲ. フリーキャッシュフロー (＝Ⅰ＋Ⅱ) | － | 992,569 | 634,562 | 4,536,465 | 732,930 | -3,968,700 | 10,757,947 | 246,997 | 354,809 | 14,128,822 | Ⅲ. フリーキャッシュフロー (＝Ⅰ＋Ⅱ) | -3,245,687 | 3,120,200 | -2,679,317 | 3,580,934 | 2,021,315 |
| 短期借入金の増加(＋)・減少(－) | － | -3,905,015 | 168,358 | 1,475,692 | -2,873,519 | -2,785,048 | 5,176,844 | -3,226,351 | -1,064,954 | 3,859,966 | 短期借入金の増加(＋)・減少(－) | -3,283,777 | 2,154,349 | -47,853 | -2,711,132 | 883,194 |
| 社債の増加(＋)・減少(－) | － | 372,553 | -637,435 | 809,395 | -474,359 | -533,686 | 7,981 | 157,051 | -124,296 | 284,869 | 社債の増加(＋)・減少(－) | -98,389 | 684,914 | -632,709 | 985,232 | -1,429,904 |
| 長期借入金の増加(＋)・減少(－) | － | 14,248,186 | -7,230,578 | -3,061,466 | -701,598 | -6,739,374 | -645,917 | 1,294,972 | -140,168 | 3,298,794 | 長期借入金の増加(＋)・減少(－) | 9,203,531 | -11,666,344 | 18,173,005 | 1,372,230 | -4,819,683 |
| 資本金の増加(＋)・減少(－) | － | 1,442,361 | -687,761 | -61,692 | -505,636 | -143,886 | 48,113 | -142,916 | -182,057 | 1,344,364 | 資本金の増加(＋)・減少(－) | 117,811 | -1,614,294 | 1,225,985 | -1,381,637 | 569,279 |
| 自己株式の増加(－)・減少(＋) | － | 48,568 | -516,334 | 832,005 | -219,593 | 227,282 | -310,604 | 388,606 | 98,220 | 934,631 | 自己株式の増加(－)・減少(＋) | -1,339,469 | 48,974 | -181,595 | 28,276 | 694,212 |
| Ⅳ. 財務活動によるキャッシュフロー | － | 12,206,653 | -8,903,750 | -6,066 | -4,774,705 | -9,974,712 | 4,276,417 | -1,528,638 | -1,413,255 | 9,722,624 | Ⅳ. 財務活動によるキャッシュフロー | 4,599,707 | -10,392,401 | 18,536,833 | -1,707,031 | -4,102,902 |
| Ⅴ. ネットキャッシュフロー (＝Ⅲ＋Ⅳ) | － | 1,918,108 | 121,106 | -558,404 | -592,309 | -1,788,894 | 1,318,866 | -839,516 | -956,327 | 4,244,653 | Ⅴ. ネットキャッシュフロー (＝Ⅲ＋Ⅳ) | 2,137,615 | -2,147,631 | 13,330,154 | 2,230,885 | -4,791,770 |
| Ⅵ. キャッシュの増減 (＝Ⅴ) | － | 1,918,108 | 121,106 | -558,404 | -592,309 | -1,788,894 | 1,318,866 | -839,516 | -956,327 | 4,244,653 | Ⅵ. キャッシュの増減 (＝Ⅴ) | 2,137,615 | -2,147,631 | 13,330,154 | 2,230,885 | -4,791,770 |
| キャッシュの期首残高 | － | 10,753,014 | 12,671,122 | 12,792,228 | 12,233,824 | 11,641,515 | 9,852,621 | 11,171,487 | 10,331,971 | 9,375,644 | キャッシュの期首残高 | 13,620,297 | 15,757,912 | 13,610,281 | 26,940,435 | 29,171,320 |
| キャッシュの期末残高 | 10,753,014 | 12,671,122 | 12,792,228 | 12,233,824 | 11,641,515 | 9,852,621 | 11,171,487 | 10,331,971 | 9,375,644 | 13,620,297 | キャッシュの期末残高 | 15,757,912 | 13,610,281 | 26,940,435 | 29,171,320 | 24,379,550 |
調査サンプル
| 年度 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 年度 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 母集団企業数 (社) | 74,182 | 71,137 | 68,219 | 65,415 | 74,068 | 74,079 | 74,135 | 74,234 | 74,376 | 67,448 | 母集団企業数 (社) | 76,651 | 78,731 | 74,720 | 76,936 | 70,789 |
| うち株式会社数 (社) | 14,051 | 16,319 | 15,614 | 13,347 | 14,247 | 20,686 | 19,467 | 23,002 | 21,256 | 21,156 | うち株式会社数 (社) | 31,931 | 26,352 | 25,844 | 25,789 | 22,234 |
| 1社当たり従業員数 (人) | 16.71 | 20.14 | 17.84 | 17.73 | 17.81 | 14.85 | 15.92 | 14.52 | 14.01 | 22.01 | 1社当たり従業員数 (人) | 22.04 | 17.52 | 21.41 | 23.60 | 20.54 |
| 1人当たり給与額 (円) | 1,911,219 | 1,928,895 | 1,796,829 | 1,738,246 | 1,649,551 | 1,621,551 | 1,656,266 | 1,605,996 | 1,678,213 | 1,717,992 | 1人当たり給与額 (円) | 1,669,297 | 1,713,398 | 1,617,453 | 1,482,245 | 1,608,126 |
※ 上記の図表に用いた財務データは「名目金」であり、計算の過程で四捨五入が行われるため、数値に若干の誤差が生じています。